2023年3月8日至6月20日,縣審計局派出審計組自對 2022年度縣本級預算執(zhí)行、決算草案和其他財政收支情況進行審計,我局收到審計報告后,積極采取措施,全力推進問題整改工作。現(xiàn)將整改工作情況公告如下:
一、整改工作推進情況
1.強化整改意識。對審計報告中提出的問題,我局主要領導高度重視,專題安排部署整改工作,深刻剖析問題根源、舉一反三,堅決貫徹審計要求,確保整改工作扎實有效。
2.落實整改任務。我局對照審計提出問題逐條分析研究,明確整改目標、制定整改措施、落實整改時限,壓緊壓實整改責任。涉及其他相關部門的,我局全力做好業(yè)務指導和整改督促責任,持續(xù)跟蹤督促審計整改完成。
3.建立長效管理機制。我局以審計提出問題為導向,深入調查研究,改進工作舉措,不斷健全完善工作機制,促進財政工作提質增效。
二、審計問題整改情況
《2022年度縣本級預算執(zhí)行、決算草案和其他財政收支情況審計報告》(霍審報〔2023〕16號),從11個方面指出23個問題,截至9月底整改完成20個,持續(xù)整改中3個,我局將督促有關部門加快整改進度,確保整改完成。整改情況具體如下:
(一)預算編制方面
1.關于“年初預算未安排森林植被恢復費支出”問題。整改情況及措施:森林植被恢復費列入2024年預算,規(guī)范森林植被恢復費使用。整改完成。
(二)預算調整(調劑)方面
2.關于“財政收入預算調減幅度較大”問題。整改情況及措施:一是督促各征收部門合理預測當年收入預算。二是按程序審核批復并嚴格執(zhí)行年初收入預算。整改完成。
3.關于“未按規(guī)定調劑預算指標”的問題。整改情況及措施:一是細化預算編制。督促相關部門充分做好項目謀劃,細化落實具體資金實施部門和基層單位,從源頭上減少代編項目數(shù)量,壓減部門間和同部門指標調劑。二是規(guī)范指標調劑。硬化預算約束,規(guī)范預算調劑事項,為減少和避免指標調劑隨意性。三是規(guī)范科目使用。督促單位在預算編制中更加規(guī)范、合理使用科目,杜絕因預算編制不規(guī)范造成的功能科目、經濟科目調劑。整改完成。
(三)預算執(zhí)行方面
4.關于“部分資金支付率較低”的問題。整改情況及措施措施:一是督促。通過月通報”制度、專題會議、上門指導、電話、工作群信息等方式督催單位加快支出進度。二是收回指標。2022年底收回各類指標23597.47萬元,其中縣本級資金當年未用完21052.33萬元,上級轉移支付資金2545.14萬元。審計指出的支付率低的指標已全部收回。三是預算執(zhí)行績效與預算安排掛鉤。年初預算與上一年預算執(zhí)行情況掛鉤。整改完成。
(四)國有資本經營收益方面
5.關于“未按規(guī)定申報、核定國有資本經營收益”。整改情況及措施:一是規(guī)范縣屬投融資企業(yè)國有資本經營收益申報、審核、上繳流程。二是根據縣審計局對縣投融資企業(yè)每年經營業(yè)績專項審計報告,核定收益按照經營業(yè)績審計結果確定。整改完成。
(五)直達資金方面
6.關于“部分直達資金支付率較低”的問題。整改情況及措施:一是統(tǒng)籌使用。民政局困難群眾救助資金結余217.78萬元,資金統(tǒng)籌用于分散供養(yǎng)特困人員支出;畜牧業(yè)發(fā)展中心生豬調出大縣獎勵資金余額386.58萬元納入2023年生豬調出大縣獎勵統(tǒng)籌使用。二是收回指標。收回林業(yè)發(fā)展資金66.24萬元。三是督促加快支出進度。持續(xù)整改中。
7.關于“未及時制定生豬調出大縣獎勵資金分配使用方案”的問題。整改情況及措施:一是加強督促指導。審計提出該問題后,我局分管領導7月10日專門到畜牧業(yè)發(fā)展中心對接此事,督促單位制定科學、合理、可執(zhí)行的資金分配方案。二是出臺方案。7月19日《霍邱縣2023年生豬調出大縣獎勵資金實施方案》經政府會議研究通過,比2022年提前3個月。整改完成。
8.關于“直達資金監(jiān)控系統(tǒng)操作不規(guī)范”問題。整改情況及措施:2022年直達監(jiān)控系統(tǒng)預警已全部整改到位。更加精細化管理,減少系統(tǒng)預警,發(fā)現(xiàn)問題及時整改。整改完成。
(六)政府債務方面
9.關于“部分專項債券項目未納入國有資產管理”問題。整改情況及措施:召集重點處、住建局、局機關經建股、資產中心、債務辦整改商討會議,共同推進此項問題整改工作。持續(xù)整改中。
(七)績效管理方面
10.關于“績效評價結果運用管理不規(guī)范”的問題。整改情況及措施:針對績效自評和部門評價結果發(fā)現(xiàn)問題,及時整改,出具整改報告并公開。整改完成。
11.關于“部分專項資金使用績效不高”問題。整改情況及措施:一是未使用指標已全部收回。二是完善工作方案。2023年年初已印發(fā)《2023年霍邱縣財政績效評價工作方案》明確每項工作的具體責任主體、工作內容、時間節(jié)點。三是強化預算績效結果運用。將績效評價結果作為下年度預算安排的參考依據,督促各部門提高預算編制質量。整改完成。
(八)抽查專項資金方面
12.關于“存量資金清理力度不夠”問題。 整改情況:審計期間,存量資金60.1萬元上繳國庫。整改完成。
13.關于“項目進度慢,資金結存較大”問題。整改情況:審計期間,廉租房住房補貼866.75萬元、小額擔保貸款獎勵資金57.8萬元繳入國庫。整改完成。
(九)推動就業(yè)政策落實方面
14.關于“在職(退休)人員享受創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息”問題。整改情況及措施:一是縣公共就業(yè)管理服務中心已追回6人享受的創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息13.34萬元。對拒不退回貼息資金的2人貼息33440.41元已向霍邱縣人民法院起訴追退。二是加強與社保系統(tǒng)數(shù)據比對,確保創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息政策落到實處。整改完成。
15.關于“重復享受創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息扶持政策”問題。整改情況:一是縣公共就業(yè)管理服務中心已追回7人享受的第四次貼息資金2.24萬元。對拒不退回貼息資金的1人貼息0.53萬元已向霍邱縣人民法院起訴追退。二是加強征信審核,杜絕重復申請。整改完成。
16.關于“未擇優(yōu)上報皖北地區(qū)青年創(chuàng)業(yè)貸款項目”問題。整改情況:2023年上報35家企業(yè)均符合鄉(xiāng)村振興方向,符合擇優(yōu)方向,同時符合市級貼息文件擇優(yōu)要求。整改完成。
17.關于“未制定皖北地區(qū)青年創(chuàng)業(yè)貸款財政貼息資金具體實施細則”問題。 整改情況:團縣委、縣財政局聯(lián)合制定了《霍邱縣貫徹<安徽省皖北地區(qū)青年創(chuàng)業(yè)貸款財政貼息資金管理辦法>實施細則》(邱青聯(lián)〔2023〕6號),讓貼息政策更符合霍邱地域特色,充分發(fā)揮貼息資金支持青年創(chuàng)業(yè)、發(fā)展的示范帶頭作用。整改完成。
18.關于“對參加免費職業(yè)技能培訓人員審核不嚴謹”的問題。整改情況及措施:一是縣就業(yè)管理中心已追回3.32萬元培訓補貼資金。二是完善數(shù)據比對,確保技能培訓落到實處。整改完成。
(十)延伸營養(yǎng)膳食補助資金方面
19.關于“鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心校營養(yǎng)餐資金結余大”的問題。整改情況及措施:縣教育局加大營養(yǎng)膳食指導力度,通過改善學生伙食和營養(yǎng),嚴格直達資金管理要求,加快支付進度,及時退付保證金等方式,提高資金使用效率。整改完成。
20.關于“縣教育局將營養(yǎng)餐資金撥付各中心校實有資金賬戶”的問題。整改情況及措施:今后教育局將加強直達資金管理,嚴格執(zhí)行直達資金國庫集中支付管理要求,杜絕直達資金經其他賬戶。整改完成。
21.關于“采購的食堂設備未登記固定資產”。整改情況:各學校已將固定資產及時登記入賬。整改完成。
22.關于“營養(yǎng)餐退費不規(guī)范”的問題。整改情況及措施:縣教育局建立監(jiān)督管理機制,進一步規(guī)范退費程序,縣教育局公布監(jiān)督電話,對各校的退費整改情況進行監(jiān)督。整改完成。
(十一)延伸校舍安全維修資金方面
23.關于“部分校舍安全維修工程進度慢,資金結余大”的問題。整改情況及措施:一是督促加快工程建設,盡快形成實物量,提高支付進度;二是加快項目的竣工審計,嚴格按合同約定撥付工程款;三是及時撥付質保金。持續(xù)整改。